Новое в версии 2.0.26.12
Регламентированная отчетность
Отчет о состоянии основных фондов, форма ОС-11
В состав конфигурации включена форма, утвержденная Приказом Председателя Комитета по статистике Министерства национальной экономики Республики Казахстан от 10 ноября 2017 года № 165.
Форма предназначена для сдачи отчетности за 2017 год.
Отчет по труду, форма 1-Т квартальная
В состав конфигурации включена форма, утвержденная приказом Председателя Комитета по статистике Министерства национальной экономики Республики Казахстан от 14 ноября 2017 года № 171.
Форма предназначена для сдачи отчетности в 2018 году.
Прочие изменения
Исправлены выявленные ошибки и замечания:
Исправлена ошибка, возникающая при сохранении регламентированных отчетов.
При проведении документа «Регистрация прочих операций по реализованным товарам (работам, услугам) в целях НДС», в случае, если валюта взаиморасчетов отличается от валюты документа, некорректно рассчитывалась валютная сумма НДС в проводке по бухгалтерскому учету.
Если сотруднику прекратить предоставление вычета, то неиспользованный вычет за прошлые периоды не учитывался при расчете ИПН.
Исправлены прочие выявленные замечания и ошибки.
Новое в версии 2.0.26.11
Регламентированная отчетность
Декларация по корпоративному подоходному налогу, форма 100.00
В состав конфигурации включена форма, утвержденная приказом Министра финансов Республики Казахстан от 25 декабря 2014 года № 587 с учетом изменений, внесенных Приказом от 31 октября 2016 года № 579.
Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_100_00_v26_r88 от 29.12.2016 г.
Шаблон применяется для сдачи отчетности за 2017 год.
Декларация по индивидуальному подоходному налогу, форма 220.00
В состав конфигурации включена форма, утвержденная приказом Министра финансов Республики Казахстан от 25 декабря 2014 года № 587 с учетом изменений, внесенных Приказом от 21 июня 2016 года № 324.
Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_220_00_v31_r72 от 25.12.2016 г.
Шаблон применяется для сдачи отчетности за 2017 год.
Декларация по земельному налогу, налогу на транспортные средства и налогу на имущество, форма 700.00
В состав конфигурации включена форма, утвержденная приказом Министра финансов Республики Казахстан от 25 декабря 2014 года № 587 с учетом изменений, внесенных Приказом от 21 июня 2016 года № 324.
Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_700_00_v20_r116 от 25.12.2016 г.
Шаблон применяется при выгрузке Декларации за 2017 год.
Упрощенная декларация для субъектов малого бизнеса, форма 910.00
В состав конфигурации включена форма, утвержденная приказом Министра финансов Республики Казахстан от 25 декабря 2014 года № 587 с учетом изменений, внесенных Приказом от 14 апреля 2017 года № 250.
В форме 910.00, Упрощенная декларация для субъектов малого бизнеса, утвержденной приказом от 14 апреля 2017 года № 250 не предусмотрен раздел для отражения информации по взносам ОСМС с доходов по договорам гражданско-правового характера (ГПХ). В соответствии разъяснениями Комитета государственных доходов, за 2-е полугодие 2017 года сведения о доходах физических лиц, полученных по договорам ГПХ, облагаемых взносами ОСМС, рекомендовано отражать в строке «910.00.023», исчисленные взносы ОСМС с таких доходов — в строке «910.00.024».
На основании вышеизложенного в форме 910.00 типового решения добавлена специализированная настройка, позволяющая включить сумму доходов и взносов ОСМС по договорам ГПХ в указанные выше строки (закладка «Настройка», признак «Отразить доходы и взносы ОСМС по договорам ГПХ в строках 910.00.023 и 910.00.024″»).
Реализована выгрузка данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_910_00_v18_r85 от 20.07.2017 г.
Шаблон применяется для сдачи отчетности за 2-е полугодие 2017 года.
Прочие изменения
Исправлены выявленные ошибки и замечания:
Отсутствие расчета по отчислениям ОСМС по доходам, зарегистрированным не с первого числа месяца начисления.
Задвоение необлагаемой суммы дохода при начислении заработной платы, когда организация является вкладчиком ОППВ.
В обработке «Экспресс-проверка ведения учета» при предоставлении вычетов ИПН на всю сумму облагаемого дохода выходили ошибки.
Исправлены прочие выявленные замечания и ошибки.
Новое в версии 2.0.26.9
Регламентированные показатели
В соответствии с Законом РК «О республиканском бюджете на 2018 – 2020 годы» с 1 января 2018 года:
Минимальный размер заработной платы составляет 28 284 тенге;
Месячный расчетный показатель для исчисления пособий и иных социальных выплат, а также применения штрафных санкций, налогов и других платежей в соответствии с законодательством Республики Казахстан – 2 405 тенге.
При обновлении информационной базы в регистре «Регламентированные расчетные показатели» автоматически устанавливаются новые значения расчетных показателей.
Регламентированный производственный календарь
Обновлен регламентированный производственный календарь на 2018 год. Первый день Курбан-айт в 2018 году установлен на установлен на 21 августа.
Важно! Перед расчетом заработной платы в 2018 г. необходимо заполнить регламентированный производственный календарь (меню «Зарплата — Настройка начислений — Производственный календарь») и нажать кнопку «Записать». При совпадении выходного и праздничного дней необходимо самостоятельно перенести выходной день на следующий после праздничного рабочий день.
Изменения в ставках налогов, сборов, отчислений и коэффициентов расчетов пени
С 1 января 2018 года ставка по социальным отчислениям установлена в размере 3,5%.
В соответствии с п. 16 статьи 1 Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам налогообложения» № 122-VI ЗРК от 25 декабря 2017 года внесены изменения в статью 14 Закона Республики Казахстан от 25 апреля 2003 года № 405-II «Об обязательном социальном страховании», ставка социальных отчислений снижена до 3,5%.
С 1 января 2018 года в соответствии со статьей 485 Налогового кодекса ставка социального налога установлена в размере 9,5% .
С 1 января 2018 года коэффициенты ставки рефинансирования НБ для расчета пени по СО, ОПВ, ОППВ, ВОСМС и ООСМС установлены в размере 1,25.
Важно! В соответствии с Законом Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам налогообложения» № 122-VI ЗРК от 25 декабря 2017 года, коэффициенты ставки рефинансирования для СО, ОПВ и ОППВ изменены с 1 апреля 2017 года, для ООСМС и ВОСМС — с 1 июля 2017 года.
Во избежание возникновения ошибок в случае перерасчетов ранее созданных документов, при обновлении информационной базы новые размеры коэффициентов ставок рефинансирования заполняются с 01 января 2018 года. При необходимости пользователи могут скорректировать дату действия коэффициентов в регистре сведений «Коэффициент ставки рефинансирования НБ для расчета пени».
Обязательное медицинское страхование
В соответствии с Законом Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам налогообложения» № 122-VI ЗРК от 25 декабря 2017 года с 1 января 2018 года внесены изменения по учету ОСМС:
Ставка отчислений ОСМС установлена в размере 1,5 %;
Добавлена опциональная возможность учета минимального предела для объекта исчисления по отчислениям ОСМС. В учетную политику по налоговому учету добавлена настройка «Применять ограничение на минимальный объект отчислений;
Для физических лиц, работающих по договору ГПХ, и индивидуальных предпринимателей ставка взносов ОСМС установлена в размере 0%, в связи с переносом периода начала уплаты взносов на 2020 год.
Счета-фактуры
Вывод данных первичного счета-фактуры в печатную форму счета-фактуры
Согласно статье 419 НК РК на 2018 год, исправленный счет-фактура, помимо прочих сведений, должен содержать следующую информацию:
порядковый номер и дату выписки первичного счета-фактуры.
В печатную форму документа счет-фактура добавлено дополнительное поле по отражению информации: порядковый номер и дата выписки первичного счета-фактуры. Ссылка на первичный документ будет постоянной при каждой последующей выписке исправленного ЭСФ.
Вывод БИН головной организации, в случае выписки счета-фактуры филиалом
В соответствии с пунктом 8 статьи 412 в случае, если выписка счета-фактуры выполняется филиалом от имени филиала, то в печатной форме счета-фактуры выводится как БИН филиала, так и БИН головной организации.
Отражение в учете счетов-фактур, ранее даты совершения оборота
В соответствии со статьей 414 Налогового Кодекса Республики Казахстан предусмотрена возможность выписки счета-фактуры ранее даты совершения оборота на весь оборот по реализации в пределах календарного года. Такая выписка предусмотрена при реализации печатных изданий и иной продукции СМИ.
При этом в счете-фактуре отдельно указываются размер оборота по реализации и соответствующая сумма НДС, приходящиеся на каждый налоговый период, входящий в такой календарный год.
В конфигурацию добавлена возможность выписки счетов фактур выданных и отражения счетов-фактур полученных с возможностью указания даты совершения оборота в табличной части счета-фактуры.
Важно! С подробным описанием учета можно ознакомиться в дополнении к документации, расположенном в каталоге AddDoc каталога установки шаблонов обновления конфигурации.
Хранение сведений первичных документов, зарегистрированных на портале государственных закупок
В документы «Акт об оказании производственных услуг», «Реализация ТМЗ и услуг» добавлена возможность хранения основных сведений о регистрации документа на портале государственных закупок:
Номер документа, зарегистрированного на портале гос. закупок;
Дата документа, зарегистрированного на портале гос. закупок;
Дата подписания документа на портале гос. закупок.
В перечисленных документах на закладке «Дополнительно» в форме «Реквизиты печати» добавлен раздел «Сведения портала гос закупок» с соответствующими реквизитами.
При выписке ЭСФ, данные сведения будут учтены. Если сведения портала гос. закупок заполнены (Номер и дата документа), то раздел «F. Реквизиты документов, подтверждающих поставку товаров, работ, услуг» в ЭСФ будет заполнен номером и датой документа, зарегистрированного на портале гос. закупок.
Индивидуальный подоходный налог
В соответствии с действующей редакцией Кодекса Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (далее Налоговый кодекс) от 25 декабря 2017 года № 120-VI ЗРК, введенного в действие с 2018 года, обновлен механизм исчисления индивидуального подоходного налога (далее ИПН).
Расширен состав предопределенных видов вычетов в справочнике «Вычеты ИПН».
Внесены изменения в механизм расчета ИПН. Расчет предоставляемых вычетов вынесен в отдельную табличную часть «Вычеты ИПН». Каждый вычет описывается показателями разрешенной и примененной сумм. Просмотр сведений по вычетам доступен в отдельной специализированной форме открываемой по гиперссылке, содержащей сумму вычета.
Важно! С подробным описанием автоматизации исчисления ИПН можно ознакомиться в дополнении к документации, расположенном в каталоге AddDoc каталога установки шаблонов обновления конфигурации.
Учет объектов обложения местными налогами (земельным, имущественным, транспортным) в разрезе акиматов городов районного значения, сел, поселков и сельских округов
В связи с изменениями в правилах заполнения форм регламентированной отчетности, в частности — форм 700.00, 701.00, 701.01, появилась необходимость учета объектов обложения местными налогами в разрезе БИН акиматов городов районного значения, сел, поселков и сельских округов и заполнения сведений в данном разрезе.
Для реализации такой возможности в типовом решении был расширен реквизитный состав справочников «Организации» и «Подразделения организаций» — добавлены новые реквизиты «Относить налоги к бюджету городов районного значения, сел, поселков, сельских округов» и «Аппарат акима для форм налоговой отчетности».
Указание БИН местных акиматов в формах налоговой отчетности требуется в случаях, если:
налогоплательщик (организация, структурное подразделение) юридически находится в городе районного значения, селе, поселке, сельском округе;
либо у налогоплательщика есть объекты обложения (земельные участки, имущество, транспорт) в таких территориях (городах районного значения, селах, поселках, сельских округах).
Для таких организаций (или структурных подразделений) следует в справочнике «Организации» (или «Подразделения организаций») установить признак «Относить налоги к бюджету городов районного значения, сел, поселков, сельских округов» и в поле «Аппарат акима для форм налоговой отчетности» выбрать из справочника «Контрагенты» соответствующую местную администрацию. В дальнейшем эти данные будут использоваться при заполнении форм налоговой отчетности.
Проверка расчетов наличными денежными средствами
В соответствии с пунктом 43 статьи 1 Закона РК от 25 декабря 2017 года № 122-VI «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам налогообложения» внесены изменения в статью 25 Закона РК от 26 июля 2016 года «О платежах и платежных системах». Согласно изменениям, с 01 января 2018 года лимит расчетов наличными денежными средствами в размере 1000 МРП устанавливается не только для расчетов между юридическими лицами, но и при расчетах с индивидуальными предпринимателями, состоящими на регистрационном учете в качестве плательщика НДС.
В связи с этим, в обработке «Экспресс-проверка ведения учета» изменено правило проверки «Соблюдение лимита расчетов наличными с юридическими лицами» (теперь правило называется «Соблюдение лимита расчетов наличными с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями»). При выполнении проверки добавлен контроль расчетов наличными денежными средствами с контрагентами-физическими лицами. Выявленные в ходе проверки превышения установленного лимита пользователю следует проанализировать самостоятельно, являются ли они нарушением законодательства, или нет, так как в конфигурации не ведется периодический учет признака плательщика НДС для контрагентов.
Электронные счета-фактуры
В форму списка исходящих ЭСФ добавлена графа, показывающая наличие в документе ошибок, возвращенных сервером ИС ЭСФ.
Реализована возможность указания в документе ЭСФ кода единицы измерения.
В табличную часть «Товары» документа «Электронный счет-фактура» добавлен новый реквизит «Ед. изм. код». При отправке документа в ИС ЭСФ передается код единицы измерения. Данное поле заполняется значением реквизита «Код (ЭСФ)» элемента справочника «Классификатор единиц измерения».
Соответственно, для этих целей, в справочник «Классификатор единиц измерения» добавлен новый реквизит «Код (ЭСФ)». В данном поле указывается код единицы измерения по классификатору, используемому в ИС ЭСФ. Информация о кодах, используемых в ИС ЭСФ, добавлен в макет классификатора. При обновлении информационной базы производится автоматическое заполнение нового реквизита всех элементов справочника «Классификатор единиц измерения» — значение для заполнения определяется по данным графы «Код по классификатору ИС ЭСФ» макета классификатора.»
Важно! В соответствии с текущей реализацией в системе ИС ЭСФ, могут быть отказы в приеме дополнительного ЭСФ из-за отличия в единицах измерения основного и дополнительного ЭСФ.
При выписке дополнительного ЭСФ в версии 2 с числовыми кодами единиц измерения к основному ЭСФ, единицы измерения в котором указаны в виде условного обозначения (строки), требуется сначала выписать исправленный ЭСФ к основному, указав в нем код единицы измерения, и только затем выписывать дополнительный.
Регламентированная отчетность
Финансовая отчетность субъектов крупного бизнеса (МСФО)
Бухгалтерский баланс
В состав конфигурации включена форма, утвержденная Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 июня 2017 года № 404.
Отчет о движении денег (прямой метод)
В состав конфигурации включена форма, утвержденная Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 июня 2017 года № 404.
Отчет о доходах и расходах
В состав конфигурации включена форма, утвержденная Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 июня 2017 года № 404.
Отчет об изменениях в собственном капитале
В состав конфигурации включена форма, утвержденная Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 июня 2017 года № 404.
Справка о суммах доходов и взносов ОСМС
В регламентированные отчеты в раздел «Прочие» добавлена «Справка о сумме доходов, выплаченных физическому лицу и перечисленных взносах на обязательное социальное медицинское страхование».
В соответствии со ст. 29 Закона об обязательном мед. страховании:
При уплате взносов с суммы дохода работника, равной пятнадцатикратному минимальному размеру заработной платы, установленному на соответствующий финансовый год законом о республиканском бюджете, уплата взносов с других доходов физического лица при наличии документа, подтверждающего уплату таких взносов, не требуется.
Таким документом является «Справка о суммах доходов и взносов ОСМС».
Важно! Подробное описание отчета содержится в дополнении к документации, расположенном в каталоге AddDoc каталога установки шаблонов обновления конфигурации.
Расчет текущих платежей по земельному налогу и налогу на имущество, форма 701.01
В состав комплекта включена форма, утвержденная приказом Министра финансов Республики Казахстан от 25 декабря 2014 года № 587 с учетом изменений, внесенных Приказом от 4 сентября 2017 года № 533.
Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_701_01_v16_r50 от 28.12.2017 г.
Шаблон применяется для сдачи отчетности в 2018 году.
Упрощенная декларация для субъектов малого бизнеса, форма 910.00
В состав комплекта включена форма, утвержденная приказом Министра финансов Республики Казахстан от 25 декабря 2014 года № 587 с учетом изменений, внесенных Приказом от 14 апреля 2017 года № 250.
Реализована выгрузка данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_910_00_v18_r85 от 20.07.2017 г.
Шаблон применяется для сдачи отчетности за 2-е полугодие 2017 года.
Прочие изменения
Классификатор кодов ТНВЭД актуализирован в соответствии с Решением Коллегии ЕЭК от 27.11.2017 №163 «О внесении изменений в единую Товарную номенклатуру внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза и Единый таможенный тариф Евразийского экономического союза».
Классификатор кодов бюджетной классификации (КБК) актуализирован в соответствии с Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 25.10.2017 №631.
Классификатор банков актуализирован по состоянию на 23.01.2018 г.
Классификатор административно-территориальных объектов (КАТО) актуализирован по состоянию на 19.01.2018 г.
Классификатор валют актуализирован в соответствии с Решением Коллегии ЕЭК от 12.09.2017 №116.
Классификатор стран мира актуализирован в соответствии с Решением Коллегии ЕЭК от 12.09.2017 №116.
В соответствии со ст. 29 Закона об обязательном мед. страховании реализован учет информации об уплате взносов физического лица от другого налогового агента. Информация хранится в регистре сведений «Сведения о доходах от другого работодателя физ. лица». Ввод информации производится в карточке физического лица.
Исправлены выявленные ошибки и замечания.
Смотрите также
Порядок обновления и дополнительная информация приведена в файле 1cv8upd.htm.